Visa 18B đóng thuế như thế nào ở Đức? Cập nhật mới nhất

Nhiều lao động Việt Nam sau khi nhận được visa lao động Đức thường băn khoăn visa 18B đóng thuế như thế nào ở Đức, mức thuế phải đóng là bao nhiêu và sau khi đóng thuế sẽ được hưởng những quyền lợi gì. Trên thực tế, người lao động làm việc hợp pháp tại Đức theo visa 18B có nghĩa vụ đóng thuế và các khoản bảo hiểm xã hội tương tự như công dân Đức. Trong bài viết này, CMMB Việt Nam sẽ giúp bạn hiểu chi tiết về cách tính thuế, các khoản khấu trừ bắt buộc và quyền lợi nhận được khi làm việc theo visa 18B.

Visa 18B tại Đức có phải đóng thuế không?

Người lao động làm việc tại Đức theo visa 18B bắt buộc phải thực hiện nghĩa vụ thuế và đóng các khoản bảo hiểm xã hội theo quy định của pháp luật Đức.

Mức thuế thực tế không cố định mà phụ thuộc vào thu nhập, tình trạng hôn nhân, nhóm thuế cá nhân và một số yếu tố khác. Vì vậy, khi tìm hiểu visa 18B đóng thuế như thế nào ở Đức, người lao động cần xem xét toàn diện cả thuế thu nhập và các khoản bảo hiểm bắt buộc.

Visa 18B là gì?

Visa 18B là loại visa lao động dành cho người nước ngoài có bằng cấp chuyên môn được công nhận tại Đức và đã có hợp đồng lao động với doanh nghiệp Đức.

Loại visa này được cấp dựa trên Điều 18b Luật Cư trú Đức (Aufenthaltsgesetz). Người sở hữu visa 18B có thể làm việc hợp pháp, gia hạn cư trú và có cơ hội xin định cư lâu dài nếu đáp ứng đủ điều kiện.

Đối tượng phổ biến sử dụng visa 18B bao gồm:

• Điều dưỡng viên.
• Kỹ thuật viên.
• Nhân viên IT.
• Kỹ sư.
• Chuyên gia trong các ngành nghề thiếu hụt nhân lực tại Đức.

Khi nào bắt đầu phát sinh nghĩa vụ thuế?

Nghĩa vụ thuế thường bắt đầu khi người lao động:

• Nhập cảnh và cư trú tại Đức.
• Thực hiện Anmeldung (đăng ký cư trú).
• Bắt đầu làm việc và nhận lương từ doanh nghiệp Đức.

Sau khi hoàn tất đăng ký cư trú, cơ quan thuế Đức sẽ cấp mã số thuế cá nhân để phục vụ việc khấu trừ thuế hàng tháng.

Visa 18B đóng thuế như thế nào ở Đức?

Hiểu đơn giản, khi nhận lương hàng tháng, doanh nghiệp sẽ tự động khấu trừ các khoản thuế và bảo hiểm bắt buộc trước khi chuyển phần lương thực nhận (Netto) vào tài khoản của người lao động. Do đó, để hiểu chính xác visa 18B đóng thuế như thế nào ở Đức, bạn cần nắm được những khoản khấu trừ cơ bản dưới đây.

Khoản thuế phải đóng

Người lao động theo visa 18B thường phải đóng các loại thuế sau:

1. Thuế thu nhập cá nhân (Lohnsteuer): Đây là khoản thuế lớn nhất được khấu trừ trực tiếp từ lương hàng tháng. Mức thuế tăng dần theo thu nhập.
2. Thuế nhà thờ (Kirchensteuer): Khoản thuế này chỉ áp dụng đối với người đăng ký theo một số tôn giáo được công nhận tại Đức.
3. Thuế đoàn kết (Solidaritätszuschlag): Đây là khoản phụ thu liên quan đến thuế thu nhập. Hiện nay nhiều lao động có thu nhập trung bình không còn phải đóng khoản này hoặc đóng rất ít.

Các khoản bảo hiểm xã hội

Người lao động theo visa 18B bắt buộc tham gia hệ thống an sinh xã hội của Đức. Phần lớn các khoản đóng góp được chia đều giữa người lao động và người sử dụng lao động.

1. Bảo hiểm y tế (Krankenversicherung): Tổng mức đóng khoảng 14,6% – 17,5% thu nhập chịu bảo hiểm. Trong đó người lao động thường đóng khoảng 7,3% – 8,8%, phần còn lại do doanh nghiệp đóng.
2. Bảo hiểm hưu trí (Rentenversicherung): Tổng mức đóng hiện khoảng 18,6% tiền lương. Người lao động đóng khoảng 9,3%, doanh nghiệp đóng khoảng 9,3%.
3. Bảo hiểm thất nghiệp (Arbeitslosenversicherung): Tổng mức đóng khoảng 2,6% tiền lương. Người lao động đóng khoảng 1,3%, doanh nghiệp đóng khoảng 1,3%.
4. Bảo hiểm chăm sóc dài hạn (Pflegeversicherung): Tổng mức đóng dao động khoảng 3,6% – 4,2% tùy độ tuổi và tình trạng con cái. Người lao động thường đóng khoảng 1,8% – 2,4%.

Như vậy, tổng các khoản bảo hiểm mà người lao động theo visa 18B phải đóng thường vào khoảng 20% – 23% lương gross.

Thuế thu nhập tại Đức được tính như thế nào?

Khi tìm hiểu visa 18B đóng thuế như thế nào ở Đức, nhiều người thường nghĩ rằng tất cả thu nhập đều bị đánh thuế cùng một mức. Thực tế, Đức áp dụng hệ thống thuế lũy tiến, nghĩa là thu nhập càng cao thì tỷ lệ thuế phải đóng càng lớn.

Điều này giúp đảm bảo sự công bằng trong xã hội. Người có thu nhập thấp sẽ đóng ít thuế hơn, trong khi người có thu nhập cao sẽ đóng nhiều hơn để đóng góp vào hệ thống an sinh xã hội của Đức.

Thuế suất lũy tiến tại Đức

Hiện nay, thuế thu nhập cá nhân tại Đức được áp dụng theo biểu thuế lũy tiến từ khoảng 14% đến 45%.

Có thể hiểu đơn giản như sau:

• Thu nhập thấp hoặc nằm trong ngưỡng miễn thuế sẽ không phải đóng thuế thu nhập.
• Khi thu nhập tăng lên, phần thu nhập vượt ngưỡng sẽ bắt đầu bị đánh thuế.
• Thu nhập càng cao thì mức thuế áp dụng cho phần thu nhập tăng thêm cũng cao hơn.

Các yếu tố ảnh hưởng đến số thuế phải đóng

Không phải hai người có cùng mức lương đều đóng số thuế giống nhau. Số tiền thuế thực tế còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau.

1. Mức lương gross (Brutto): Đây là tổng lương ghi trên hợp đồng lao động trước khi trừ thuế và bảo hiểm. Lương gross càng cao thì số thuế phải đóng càng lớn.

Ví dụ:

• Gross 3.000 Euro/tháng sẽ đóng ít thuế hơn.
• Gross 5.000 Euro/tháng sẽ đóng nhiều thuế hơn.

1. Nhóm thuế (Steuerklasse): Tại Đức, mỗi người lao động được xếp vào một nhóm thuế nhất định.

• Người độc thân thường thuộc nhóm thuế I.
• Người đã kết hôn có thể được xếp vào các nhóm thuế khác nhau để tối ưu số thuế phải đóng.

Do đó, hai người có cùng mức lương nhưng khác nhóm thuế vẫn có thể nhận mức lương thực tế khác nhau.

1. Tình trạng hôn nhân: Người đã kết hôn thường được hưởng một số lợi thế về thuế so với người độc thân. Trong nhiều trường hợp, các cặp vợ chồng có thể lựa chọn nhóm thuế phù hợp để giảm số thuế phải nộp hàng tháng.
2. Có con hay không: Người lao động có con tại Đức có thể được hưởng một số chính sách hỗ trợ và ưu đãi thuế nhất định. Điều này giúp giảm bớt gánh nặng tài chính cho các gia đình có con nhỏ.

Quyền lợi nhận được khi đóng thuế và bảo hiểm tại Đức

Nhiều người mới sang Đức thường cảm thấy số tiền bị khấu trừ khá lớn. Tuy nhiên, các khoản đóng góp này mang lại nhiều quyền lợi quan trọng trong suốt quá trình sinh sống và làm việc.

Quyền lợi về chăm sóc y tế

Người lao động được tiếp cận hệ thống y tế chất lượng cao của Đức. Bảo hiểm y tế thường chi trả phần lớn chi phí:

• Khám bệnh.
• Điều trị nội trú.
• Điều trị ngoại trú.
• Thuốc kê đơn.
• Một số dịch vụ phục hồi chức năng.

Quyền lợi về hưu trí

Khoản đóng bảo hiểm hưu trí được tích lũy trong suốt thời gian làm việc. Khi đủ điều kiện nghỉ hưu theo quy định, người lao động có thể nhận lương hưu hằng tháng từ hệ thống bảo hiểm Đức. Đối với những người làm việc lâu dài tại Đức, đây là quyền lợi rất có giá trị.

Quyền lợi về thất nghiệp

Nếu mất việc và đáp ứng đủ điều kiện, người lao động có thể nhận trợ cấp thất nghiệp từ cơ quan lao động Đức. Khoản hỗ trợ này giúp người lao động có nguồn tài chính tạm thời trong thời gian tìm kiếm công việc mới.

Hỗ trợ gia đình và phúc lợi xã hội

Người lao động hợp pháp tại Đức còn có thể được hưởng nhiều chính sách hỗ trợ khác như:

• Trợ cấp nuôi con.
• Trợ cấp thai sản.
• Hỗ trợ chăm sóc trẻ em.
• Các chương trình phúc lợi xã hội phù hợp điều kiện.

Những lưu ý quan trọng về thuế đối với người mới sang Đức theo visa 18B

Việc hiểu rõ visa 18B đóng thuế như thế nào ở Đức sẽ giúp người lao động tránh được nhiều sai sót không đáng có trong những tháng đầu làm việc.

Đăng ký mã số thuế sau khi Anmeldung

Sau khi hoàn tất Anmeldung, cơ quan thuế sẽ cấp mã số thuế cá nhân. Nếu chưa có mã số thuế, doanh nghiệp có thể tạm khấu trừ thuế ở mức cao hơn bình thường. Do đó, hãy hoàn thành thủ tục đăng ký cư trú càng sớm càng tốt.

Kiểm tra đúng nhóm thuế

Nhóm thuế ảnh hưởng trực tiếp đến mức lương thực nhận.

Người lao động nên kiểm tra kỹ thông tin:

• Tình trạng hôn nhân.
• Con cái.
• Địa chỉ cư trú.

Nếu phát hiện sai sót, cần liên hệ cơ quan thuế để điều chỉnh kịp thời.

Lưu giữ bảng lương và giấy tờ thuế

Mỗi tháng người lao động sẽ nhận được bảng lương chi tiết.

Các giấy tờ này rất quan trọng khi:

• Khai hoàn thuế.
• Xin trợ cấp.
• Gia hạn giấy phép cư trú.
• Làm hồ sơ định cư sau này.

Chủ động khai hoàn thuế hằng năm

Nhiều lao động nước ngoài có thể được hoàn lại một phần thuế đã đóng. Nguyên nhân là một số khoản chi phí hợp lệ được phép khấu trừ. Việc khai hoàn thuế đúng quy định có thể giúp tiết kiệm đáng kể chi phí mỗi năm.

Cách kiểm tra lương net và gross tại Đức

Khi tìm hiểu visa 18B đóng thuế như thế nào ở Đức, bạn cần phân biệt rõ hai khái niệm:

• Gross (Brutto): Tổng lương trước khi trừ thuế và bảo hiểm.
• Net (Netto): Lương thực nhận sau khi đã khấu trừ toàn bộ các khoản bắt buộc.

Ví dụ: Nếu mức lương gross là 3.500 Euro/tháng thì số tiền thực nhận có thể thấp hơn đáng kể tùy vào:

• Nhóm thuế.
• Tình trạng hôn nhân.
• Bang cư trú.
• Loại bảo hiểm y tế.

Người lao động nên sử dụng các công cụ tính lương net trực tuyến tại Đức để có ước tính gần đúng trước khi ký hợp đồng lao động.

Bảng giá dịch vụ visa tại CMMB Việt Nam

Gói dịch vụ	Chi phí tham khảo
Tư vấn chuyên sâu	15.000.000 VNĐ
Thẩm định bằng cấp	27.000.000 VNĐ
Hỗ trợ vị trí làm việc	30.000.000 VNĐ/lần phỏng vấn
Gói xin visa Đức	65.000.000 VNĐ
Hỗ trợ tại Đức	27.000.000 VNĐ
Gói đánh giá hồ sơ	39.000.000 VNĐ
Gói trọn gói hồ sơ & đồng hành	289.000.000 VNĐ

Vì sao nên chọn CMMB Việt Nam?

CMMB Việt Nam là đơn vị chuyên đào tạo tiếng Đức và tư vấn các chương trình học tập, làm việc tại Đức. Với đội ngũ giàu kinh nghiệm cùng mạng lưới đối tác tại Đức, CMMB Việt Nam luôn đồng hành cùng học viên trong từng giai đoạn của lộ trình sang Đức.

Khi lựa chọn CMMB Việt Nam, bạn sẽ nhận được:

• Tư vấn lộ trình sang Đức phù hợp với năng lực và định hướng nghề nghiệp.
• Hỗ trợ đánh giá điều kiện xin visa 18B và công nhận bằng cấp.
• Đồng hành trong quá trình chuẩn bị hồ sơ và thủ tục xin visa.
• Đào tạo tiếng Đức từ trình độ A1 đến B2 theo lộ trình bài bản.
• Hướng dẫn kiến thức văn hóa và kỹ năng cần thiết trước khi xuất cảnh.
• Hỗ trợ giải đáp các vấn đề liên quan đến học tập, làm việc và sinh sống tại Đức.
• Cập nhật thường xuyên những thay đổi mới nhất về chính sách visa và lao động tại Đức.

Câu hỏi liên quan

Visa 18B có được hoàn thuế tại Đức không?

Có. Nhiều người lao động theo visa 18B có thể được hoàn lại một phần thuế sau khi thực hiện quyết toán thuế hằng năm. 

Thu nhập dưới mức nào thì không phải đóng thuế?

Đức có ngưỡng miễn thuế cơ bản được điều chỉnh theo từng năm. Nếu thu nhập chịu thuế nằm dưới ngưỡng này, người lao động có thể không phải nộp thuế thu nhập hoặc chỉ phải nộp rất ít.

Người độc thân và người đã kết hôn đóng thuế có khác nhau không?

Có. Tình trạng hôn nhân ảnh hưởng trực tiếp đến nhóm thuế và cách tính thuế tại Đức. Trong nhiều trường hợp, người đã kết hôn có thể tối ưu nghĩa vụ thuế tốt hơn so với người độc thân.

Hiểu rõ visa 18B đóng thuế như thế nào ở Đức là bước quan trọng giúp người lao động chuẩn bị tốt về tài chính trước khi sang Đức làm việc. Nếu bạn đang tìm hiểu visa 18B, công nhận bằng cấp, điều kiện làm việc tại Đức hoặc cần hỗ trợ hoàn thiện hồ sơ sang Đức, hãy liên hệ CMMB Việt Nam ngay hôm nay để được tư vấn miễn phí và xây dựng lộ trình phù hợp với mục tiêu nghề nghiệp của mình.